今日,經(jīng)中國(guó)證監(jiān)會(huì)批準(zhǔn),上海證券交易所(以下簡(jiǎn)稱上交所)修訂并發(fā)布了《上海證券交易所科創(chuàng)板企業(yè)發(fā)行上市申報(bào)及推薦暫行規(guī)定》(以下簡(jiǎn)稱《暫行規(guī)定》)。上交所相關(guān)負(fù)責(zé)人就《暫行規(guī)定》修訂的主要背景、內(nèi)容、實(shí)施等問(wèn)題回答了記者的提問(wèn)。
一、請(qǐng)介紹一下《暫行規(guī)定》修訂的主要背景和目的。
答:中國(guó)證監(jiān)會(huì)本次修訂并發(fā)布了《科創(chuàng)屬性評(píng)價(jià)指引(試行)》(以下簡(jiǎn)稱《指引》),在原有的科創(chuàng)屬性評(píng)價(jià)標(biāo)準(zhǔn)基礎(chǔ)上,明確符合規(guī)定的已境外上市紅籌企業(yè)豁免適用營(yíng)業(yè)收入指標(biāo),并優(yōu)化科創(chuàng)屬性發(fā)明專利指標(biāo)和情形的表述。上交所本次修訂《暫行規(guī)定》,是在中國(guó)證監(jiān)會(huì)的指導(dǎo)下,按照《指引》的修訂精神和要求制定的,目的是做好規(guī)則配套銜接,強(qiáng)化科創(chuàng)板定位,持續(xù)建設(shè)好科創(chuàng)板。
設(shè)立科創(chuàng)板是落實(shí)國(guó)家創(chuàng)新驅(qū)動(dòng)和科技強(qiáng)國(guó)戰(zhàn)略、推進(jìn)經(jīng)濟(jì)高質(zhì)量發(fā)展、建設(shè)現(xiàn)代化經(jīng)濟(jì)體系的重大改革舉措。黨的二十大報(bào)告指出要堅(jiān)持創(chuàng)新在我國(guó)現(xiàn)代化建設(shè)全局中的核心地位,強(qiáng)化國(guó)家科技戰(zhàn)略力量,優(yōu)化配置創(chuàng)新資源,對(duì)資本市場(chǎng)服務(wù)高水平科技自立自強(qiáng)提出了新的更高要求,這需要通過(guò)持續(xù)改革創(chuàng)新,發(fā)揮資本市場(chǎng)優(yōu)勢(shì),更好地服務(wù)不同發(fā)展階段、不同類(lèi)型企業(yè)的創(chuàng)新需求,引導(dǎo)優(yōu)質(zhì)資源進(jìn)一步向科技創(chuàng)新領(lǐng)域聚集。
本次《暫行規(guī)定》修訂,是在總結(jié)前期改革經(jīng)驗(yàn)的基礎(chǔ)上,對(duì)科創(chuàng)板申報(bào)及推薦工作要求的明確和強(qiáng)化,加強(qiáng)上市標(biāo)準(zhǔn)與板塊定位規(guī)則的配套銜接、保持立法邏輯一致,壓實(shí)發(fā)行人和中介機(jī)構(gòu)責(zé)任,按照科創(chuàng)屬性“實(shí)質(zhì)重于形式”評(píng)價(jià)原則強(qiáng)化綜合研判和審核把關(guān),有利于進(jìn)一步把握好科創(chuàng)板定位。
二、請(qǐng)簡(jiǎn)要介紹《暫行規(guī)定》前期的執(zhí)行情況和本次主要修訂內(nèi)容。
答:2021年4月《暫行規(guī)定》修訂以來(lái),聚焦支持“硬科技”核心目標(biāo),科創(chuàng)屬性評(píng)價(jià)指標(biāo)和申報(bào)、推薦要求進(jìn)一步明晰,在市場(chǎng)各方共同努力下對(duì)科創(chuàng)屬性的理解和把握已基本形成共識(shí),科創(chuàng)板發(fā)展總體健康有序。
本次修訂在原有基礎(chǔ)上,結(jié)合市場(chǎng)發(fā)展?fàn)顩r和審核實(shí)踐作了進(jìn)一步優(yōu)化,主要包括3個(gè)方面內(nèi)容:
一是增加符合條件的已境外上市紅籌企業(yè)豁免適用科創(chuàng)屬性關(guān)于營(yíng)業(yè)收入指標(biāo)的規(guī)定。根據(jù)《指引》修訂,明確按照《關(guān)于開(kāi)展創(chuàng)新企業(yè)境內(nèi)發(fā)行股票或存托憑證試點(diǎn)的若干意見(jiàn)》等相關(guān)規(guī)則申報(bào)科創(chuàng)板的已境外上市紅籌企業(yè),可參照采用第五套上市標(biāo)準(zhǔn)申報(bào)科創(chuàng)板的企業(yè),豁免適用營(yíng)業(yè)收入相關(guān)指標(biāo),為有意愿登陸科創(chuàng)板的已境外上市紅籌試點(diǎn)企業(yè)確立科創(chuàng)屬性指標(biāo)的適用規(guī)則。
二是修訂科創(chuàng)屬性發(fā)明專利指標(biāo)和情形的表述。根據(jù)《指引》修訂,將科創(chuàng)屬性發(fā)明專利指標(biāo)“形成主營(yíng)業(yè)務(wù)收入的發(fā)明專利5項(xiàng)以上”的表述修改為“應(yīng)用于公司主營(yíng)業(yè)務(wù)的發(fā)明專利5項(xiàng)以上”,將發(fā)明專利例外情形“形成核心技術(shù)和主營(yíng)業(yè)務(wù)收入相關(guān)的發(fā)明專利(含國(guó)防專利)合計(jì)50項(xiàng)以上”的表述修改為“形成核心技術(shù)和應(yīng)用于主營(yíng)業(yè)務(wù)的發(fā)明專利(含國(guó)防專利)合計(jì)50項(xiàng)以上”,使相關(guān)發(fā)明專利要求能夠更準(zhǔn)確地適用于無(wú)營(yíng)業(yè)收入的企業(yè)。
三是細(xì)化完善附件中對(duì)發(fā)行人專項(xiàng)說(shuō)明、保薦機(jī)構(gòu)專項(xiàng)意見(jiàn)的具體要求。結(jié)合科創(chuàng)屬性審核實(shí)踐經(jīng)驗(yàn),根據(jù)“實(shí)質(zhì)重于形式”判斷的需要,按照符合科創(chuàng)板支持方向、符合科技創(chuàng)新行業(yè)領(lǐng)域要求、符合科創(chuàng)屬性相關(guān)指標(biāo)或情形等維度,對(duì)發(fā)行人是否符合科創(chuàng)板定位的自我評(píng)估和保薦機(jī)構(gòu)的專項(xiàng)核查意見(jiàn)作出了細(xì)化和具體要求。
三、配合《暫行規(guī)定》修訂,上交所如何進(jìn)一步做好科創(chuàng)板高質(zhì)量發(fā)展相關(guān)工作?
答:上交所在中國(guó)證監(jiān)會(huì)的領(lǐng)導(dǎo)下,著力將科創(chuàng)板打造成為支持“硬科技”的特色板塊,目前多個(gè)“卡脖子”領(lǐng)域的硬科技企業(yè)在科創(chuàng)板成功上市,重點(diǎn)領(lǐng)域自主可控、進(jìn)口替代不斷取得突破,科創(chuàng)板企業(yè)在六大行業(yè)領(lǐng)域逐步實(shí)現(xiàn)全覆蓋,產(chǎn)業(yè)集聚和支持科技創(chuàng)新的示范效應(yīng)日益凸顯。
本次《暫行規(guī)定》修訂進(jìn)一步明確了發(fā)行人自我評(píng)估是否符合科創(chuàng)板定位和保薦機(jī)構(gòu)核查把關(guān)的細(xì)化要求。保薦機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)聚焦國(guó)家戰(zhàn)略發(fā)展方向,培育推薦優(yōu)質(zhì)企業(yè)到科創(chuàng)板上市,進(jìn)一步加強(qiáng)對(duì)發(fā)行人是否符合科創(chuàng)板定位要求的核查把關(guān),按照符合科創(chuàng)板支持方向、符合科技創(chuàng)新行業(yè)領(lǐng)域要求、符合科創(chuàng)屬性相關(guān)指標(biāo)或情形等維度作出專業(yè)判斷,并在申報(bào)文件中充分、客觀反映核查依據(jù)。上交所始終堅(jiān)持科創(chuàng)板定位,堅(jiān)持開(kāi)門(mén)辦審核,與市場(chǎng)各方形成合力,推動(dòng)引導(dǎo)資本市場(chǎng)資金投向國(guó)家重點(diǎn)支持發(fā)展的科技創(chuàng)新領(lǐng)域。
下一步,上交所將在中國(guó)證監(jiān)會(huì)的領(lǐng)導(dǎo)下,堅(jiān)持以習(xí)近平新時(shí)代中國(guó)特色社會(huì)主義思想為指導(dǎo),全面貫徹黨的二十大精神和中央經(jīng)濟(jì)工作會(huì)議精神,發(fā)展中國(guó)特色現(xiàn)代資本市場(chǎng),認(rèn)真落實(shí)國(guó)家創(chuàng)新驅(qū)動(dòng)發(fā)展戰(zhàn)略,進(jìn)一步加強(qiáng)科創(chuàng)板支持科技創(chuàng)新的體制機(jī)制建設(shè),聚焦支持“硬科技”企業(yè)上市,助力科技、資本與實(shí)體經(jīng)濟(jì)高水平循環(huán),支持高水平科技自立自強(qiáng),從源頭上提升上市公司質(zhì)量,持續(xù)推動(dòng)科創(chuàng)板高質(zhì)量發(fā)展。
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關(guān)于發(fā)布《上海證券交易所科創(chuàng)板企業(yè)發(fā)行上市申報(bào)及推薦暫行規(guī)定(2022年12月修訂)》的通知